Mit der Einführung des geplanten Altersvorsorgedepots im Jahr 2027 beabsichtigt der Gesetzgeber, die Struktur der privaten Altersvorsorge zu modernisieren. Im Kern steht dabei der Übergang von garantieorientierten Modellen hin zu einer renditeorientierten Anlage am Kapitalma
Mit der Einführung des geplanten Altersvorsorgedepots im Jahr 2027 beabsichtigt der Gesetzgeber, die Struktur der privaten Altersvorsorge zu modernisieren. Im Kern steht dabei der Übergang von garantieorientierten Modellen hin zu einer renditeorientierten Anlage am Kapitalmarkt.
Kernpunkte der neuen Rahmenbedingungen
Staatliche Förderung & Zulagen
- Grundzulage: 50 % Förderung auf die ersten 360 € Eigenbeitrag.
- Zusatzförderung: 25 % für Beiträge zwischen 361 € und 1.800 €.
- Kinderzuschuss: Zusätzliche staatliche Unterstützung für Kinder.
- Starterbonus: Einmaliger Bonus für alle Sparer unter 25 Jahren.
Neuheit für Selbstständige
- Erstmals haben auch Gewerbetreibende und Freiberufler vollen Zugang zur staatlichen Förderung und den Zulagen.
Steuern & Rendite
- Steuervorteile: Beiträge sind steuerlich absetzbar (deutlich über dem alten Riester-Niveau).
- Kapitalmarkt-Power: 100 % Investition in Fonds & ETFs möglich für maximale Renditechancen.
Volle Flexibilität
- Freie Wahl zwischen Einmalzahlung, Teilbeträgen oder Rente – kein Zwang zur lebenslangen Verrentung.
Beispiel 1: Junge Erwachsene (Profil: 22 Jahre, kinderlos)
Für junge Berufseinsteiger lohnt sich das Modell besonders im ersten Jahr. Betrachten wir das Beispiel einer 22-jährigen Person, die monatlich 75 € (insgesamt 900 € pro Jahr) einzahlt:
- Zuschuss auf Einzahlungen: Durch die Förderstruktur (50 % auf die ersten 360 €, danach 25 %) sichert sie sich einen jährlichen Zuschuss von 315 € – sowohl im ersten Jahr als auch in den Folgejahren.
- Kinderzuschuss: Da für das erste Kind ein Zuschuss von bis zu 300 € möglich ist, fließen hier weitere 300 € jährlich in den Vertrag.
- Berufseinsteiger-Bonus: Weil die Person unter 25 Jahre alt ist, gibt es im ersten Jahr einen Extra-Zuschuss von 200 € (in den Folgejahren entfällt dieser auf 0 €).
Das Ergebnis: Im ersten Jahr summiert sich der staatliche Zuschuss auf stolze 815 €. In den Folgejahren liegt der jährliche Gesamtzuschuss dauerhaft bei 615 €. Zusätzlich werden bei der Einkommenssteuer-Erklärung im ersten Jahr 1.715 € und in den Folgejahren 1.515 € berücksichtigt.
Beispiel 2: Familien (Profil: 33 Jahre, 2 Kinder)
Auch für Familien entfaltet die Förderung durch die Kinderzuschüsse eine enorme Hebelwirkung. In diesem Rechenbeispiel zahlt ein 33-jähriger Elternteil monatlich 125 € (insgesamt 1.500 € pro Jahr) ein:
- Zuschuss auf Einzahlungen: Auf Basis der Eigenbeträge ergibt sich ein jährlicher Zuschuss von 465 €.
- Kinderzuschuss: Für die zwei Kinder steuert der Staat jeweils den vollen Fördersatz (100 % bis maximal 300 € je Kind) bei, was einen zusätzlichen Zuschuss von satten 600 € pro Jahr ausmacht.
Das Ergebnis: Der staatliche Gesamtzuschuss beläuft sich auf 1.065 € pro Jahr. Zusammen mit den Eigenleistungen führt das dazu, dass bei der Einkommenssteuer-Erklärung jährlich ein Betrag von 2.565 € berücksichtigt wird.
